تعریف و معنی بیمه
بیمه عبارت است از قراردادی که به موجب آن یک طرف (بیمه‌گر) تعهد می‌کند در ازای دریافت وجه یا وجوهی از طرف دیگر (بیمه‌گذار) در صورت وقوع یا بروز حادثه خسارت وارده بر او را جبران نموده یا وجه معینی را بپردازد.یکی از قوانین مهم کشورقوانین بیمه تامین اجتماعی است که هم برای کارگران هم برای کارفرمایان دانستن قوانین مربوط به آن با اهمیت است زیرا تاثیر زیادی در وضعیت بازنشستگی کارگران و برخورداری از حقوق و مزایا دارد و ندانستن آن و یا اطلاع نداشتن از قوانین آن باعث کوتاهی درحق آن ها و تنش با کارفرما و حتی متضرر شدن کارگر می‌شود.
معنی کارفرما
در تعریف عام می‌شود کسی که کارگران کارمندان پیمانکاران را برای هدایت و به انجام رساندن یک پروژه به کار می‌گیرد.
بر اساس ماده ۳ قانون کار و آیین نامه پیمانکاری مصوب ۸۸ کارفرما به عنوان شخصی حقیقی یا حقوقی معرفی شده که کارگر یا پیمانکار به درخواست او و به حساب او در مقابل دریافت مزد کار می‌کنند و همچنین نمایندگانی از طرف کارفرما هم در حکم کارفرما خواهند بود.
تعریفی هم از کارفرما در قوانین حقوقی آمده است که تمامی مدیران و مسئولان یا هر شخصی چه حقیقی چه حقوقی که کارگر یا پیمانکار را برای رسیدن به اهداف خود به کار می‌گیرند، کارفرما نامیده می‌شوند.
معنی کارگر
در قوانین ایران کارگر کسی است که برای کارفرما در قبال دریافت سهم سود ، مزد ، حقوق ویا سایر مزایا کار می‌کند.
بیمه کارفرما چیست؟
همانطور که اشاره شد، کارفرما موظف است که کارمندان و کارگران خود را تحت پوشش بیمه قرار دهد و این بیمه تامین اجتماعی است که به آن بیمه اجباری تامین اجتماعی می‌گویند. اگر کارفرمایان از این قانون سرپیچی کنند و افراد سازمان خود را تحت پوشش بیمه قرار ندهند، موظف به پرداخت جریمه خواهند شد.
بیمه کارفرما و مزایای آن
در قانون وزارت کار و رفاه اجتماعی قوانین سختی برای کارفرمایان در قبال کارمندان در نظر گرفته شده است، اما با این وجود کارفرماهایی هستند که کارکنان خود را تحت پوشش بیمه قرار نمیدهند تا مشمول پرداخت حق بیمه نشوند.
اما با این قوانین هم باز کارفرماهایی دیده می‌شوند که حق و حقوق کارمندان خود را به طور کامل پرداخت نمی‌کنند و حق بیمه‌ای برای تحت پوشش قراردادن کارمندان پرداخت نخواهند کرد.
کارفرمایان برای اینکه حق بیمه پرداخت نکنند، ثبت شرکت را انجام نخواهند داد. البته که کارکنان می‌توانند با در دست داشتن مدارک معتبر این مجموعه را موظف به پرداخت جریمه و جبران پرداخت حق بیمه کنند. برای این کار باید به سازمان بیمه تامین اجتماعی شکایت کرد.
در قوانین بیمه، کارفرماها مانند کارمندان و کارگران، می‌توانند از خدمات بیمه تامین اجتماعی، خدمات پایه‌ای درمان، حقوق بازنشستگی و حقوق از کارافتادگی استفاده کنند. تمام این موارد تحت پوشش بیمه‌ای به نام بیمه کارفرمایان قابل تهیه و خریداری است.در ادامه مقاله درباره حق بیمه و شرایط بیمه کارفرمایان صحبت خواهیم کرد.
درصد سهم بیمه کارفرما در حق بیمه تامین اجتماعی ۱۴۰۲
براساس قانون ۲۳ درصد از ۳۰ درصد پرداخت حق بیمه با کارفرماست. ۳ درصد از این ۲۳ درصد مربوط به بیمه بیکاری است و ۲۰ درصد دیگر نیز سهم اصلی کارفرما از پرداخت حق بیمه کارگران است.
تمام نرخ حق بیمه کارفرما ۱۴۰۲ و سهم کارفرما، باید کامل پرداخت شود. اگر کارفرمایی حق بیمه سهم کارفرما را پرداخت نکند مشمول جریمه خواهد بود.
درصد سهم بیمه کارگر در حق بیمه تامین اجتماعی
سهم کارگر از پرداخت حق بیمه هم ۷ درصد است. این مبلغ هر ماه از حقوق کارگر کسر می‌شود. حق بیمه کارگر در سال ۱۴۰۲ هم بر همین اساس محاسبه می‌شود.
مبلغ حق بیمه تامین اجتماعی در سال ۱۴۰۲ چقدر است؟
نرخ حق بیمه با تعداد روزهای کاری و حقوق دریافتی ارتباط مستقیم دارد. مبلغ حق بیمه سال ۱۴۰۲ هم برای شش ماه اول سال (ماه‌های 31 روزه) و شش ماه دوم سال (ماه‌های 30 و 29 روزه) متفاوت است.
کل قیمت بیمه تامین اجتماعی پرداختی (۳۰ درصد) در سال ۱۴۰۲ برابر است
برای ماه‌های 31 روزه ۲۲.۴۵۵.۶۸۰ ریال
برای ماه‌های 30 روزه ۱۷.۲۱۶.۰۲۲ ریال
حمایت‌های درمانی تامین اجتماعی
- روش درمان مستقیم : سازمان تامین اجتماعی مراکز بهداشتی بیمارستان و مراکز درمانی مخصوص به خودش رو داره که کارگر یا بیمه شده و یا افراد تحت سرپرستی کارگر می‌توانند با مراجعه به این مراکز از خدمات آنجا به طور رایگان استفاده نمایند.
- روش غیر مستقیم : گاهی ممکن است بیمه شده نتواند به دلیل مسافت زیاد و یا هر دلیل دیگری به مراکز تحت پوشش بیم مراجعه کند در این حالت سازمان تامین اجتماعی با بسیاری از مراکز درمانی و بیمارستان‌ها قراردادی بسته است که کارگر و بیمه شده می‌تواند به آن بیمارستان مراجعه و قسمتی از هزینه خدمات را کارگرو بقیه آن را سازمان تامین اجتماعی پرداخت مینماید.
حق بیمه قابل پرداخت بیمه کارفرمایان
با توجه به قوانین بیمه، حق بیمه کارفرمایان به طور حدودی با حق بیمه کارگری یکسان است. حق بیمه کارفرمایان مانند کارگران 27 درصد بوده و نیاید کمتر از حداقل دستمزد و بیشتر از دستمزد کارمندان سازمان باشد
نکته مهمی که باعث می‌شود بیمه کارگری و کارفرمایان متفاوت باشد، پوشش بیمه بیکاری است. بیمه کارفرمایان شامل بیمه بیکاری نمی‌شود.
چگونه حق بیمه کارفرمایان محاسبه می‌شود؟
محاسبه حق بیمه کارفرمایان با توجه به میزان سابقه کار کارفرما به دو مدل تقسیم می‌شود. این دو مورد به شرح زیر است :
- کارفرماهایی که سابقه آن‌ها کمتر از 10 سال است : در این وضعیت، حق بیمه بر اساس میانگین حداقل و حداکثر پرداخت دستمزد کارفرما محاسبه و تعیین خواهد شد.
- کارفرماهایی که سابقه آن‌ها بالای 10 سال است : بر حسب میانگین، دست مزد دریافتی او در ۲ سال آخر محاسبه می شود.
مزایا و معایب بیمه کارفرمایان
یکی از مزایایی که کارفرمایان در بیمه تامین اجتماعی آن روبرو هستند اجباری نبودن حق بیمه است یعنی کارفرمایی که خود را بیمه کرده ظرف سه ماه فرصت دارد تا حق بیمه شان را پرداخت کند که البته اگر این حق بیمه را پرداخت نکرد مشمول جریمه‌ای نخواهد شد.
و عیبی که بیمه کارفرمایان دارد عدم استفاده از بیمه بیکاری است یعنی در بیمه کارفرمایان امکان استفاده از بیمه بیکاری وجود ندارد.
در مقایسه بیمه کارفرمایان با بیمه مشاغل آزاد شاید مهم‌ترین نکته‌ای که در موضوع بیمه کارفرمایان وجود دارد و ذهن افراد غیر کارمند را به خود مشغول کرده است، این است که بیمه کارفرمایان بهتر است یا بیمه مشاغل آزاد؟
در بیمه مشاغل آزاد، حق بیمه ۲۷ درصد دستمزد مقرر شده است که در این حالت بیمه کارفرما برتری دارد.
